根据《广西壮族自治区财政厅转发财政部关于开展2024年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（桂财办〔2025〕11号），结合我市实际对中央专项彩票公益金支持居家养老和社区基本养老服务提升行动项目资金开展绩效自评，自评情况如下：

一、绩效目标分解下达情况

2024年度我市收到下达的中央专项彩票公益金支持居家养老和社区基本养老服务提升行动项目资金预算指标49万元，下达所属地方预算指标46万元；收到自治区下达预算指标0万元，下达所属地方预算指标0万元。

2024年度中央专项彩票公益金支持居家养老和社区基本养老服务提升行动项目资金总额308.56万元，其中中央财政资金49万元，自治区财政资金0万元，市县财政资金0万元，其他资金（含上年结余结转资金）259.56万元。

绩效目标：支持街道（乡镇）层面老年助餐点添置更新设施设备，提升居家社区养老服务便捷性、可及性。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

全年预算总额308.56万元，执行数2.8万元，预算执行率0.91%。其中：

中央资金预算数49万元，执行数2.8万元，执行率5.71%；

自治区财政资金预算数0万元，执行数0万元，执行率0%；

市县财政资金预算数0万元，执行数0万元，执行率0%；

其他资金（含上年结余结转资金）预算数259.56万元，执行数0万元，执行率0%。

（二）资金管理情况分析

1.分配科学性。严格按照转移支付管理制度以及资金管理办法规定的范围和标准分配资金。

2.下达及时性。严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定以及资金管理办法规定的时限要求分解下达。

3.拨付合规性。资金支付履行了严格审批程序和手续，严格按照国库集中支付制度有关规定支付资金，未出现违规将资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题。

4.使用规范性。资金管理、费用标准、支持对象等按部门预算批复的内容实施，未出现超范围、超标准，虚列支出、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

5.执行准确性。按照上级下达和本级预算安排的金额执行，不存在执行数偏离预算数的问题。

6.预算绩效管理情况。根据下达预算时同步下达的绩效目标，将有关资金纳入本级预算绩效管理，年终后开展绩效评价工作。

7.支出责任履行情况。对共同财政事权转移支付，按照财政事权和支出责任划分有关规定，足额安排资金履行本级支出责任。

（三）绩效指标完成情况分析

通过对各资金使用单位的汇总以及项目材料的收集整理，得出2024年中央专项彩票公益金支持居家养老和社区基本养老服务提升行动项目各项目指标基本完成，完成情况具体如下：

1.数量指标分析

添置更新设施设备的街道（乡镇）层面老年助餐点数量，指标值≥33个，全年实际完成30个。

2.质量指标分析

通过支持老年助餐点添置更新设施设备，提高助餐服务覆盖面和老年人就餐便利度，指标值满足，全年实际完成满足。

3.成本指标分析

财政资金投入，指标值等于49万元，全年实际投入资金2.8万元。

4.时效指标分析

老年助餐点添置更新设施设备完成时间，指标值2025年6月底前，实际完成时间在2025年6月底前。

5.社会效益指标分析

居家和社区养老服务能力和品质，指标值有效提高，全年实际有效提高。

6.满意度指标分析

接受老年助餐服务的老年人对居家社区养老服务满意度（%），指标值≥90%，实际满意度94%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

1.资金文件下达时间晚，项目实施时间跨年度，导致资金当年不能完全支付

2024年度中央专项彩票公益金支持居家和社区基本养老服务提升行动项目资金执行率0.91%，原因是该文件下达时间是2024年7月，项目实施完成时间是在2025年6月底前，所以部分单位项目实施已完成，但在2024年12月31日前，尚未形成支付。武宣县已完工，支付资金时间在2025年2月。合山市项目正在实施中，资金支付需要在2025年6月底前完成。

2.项目实施进度偏慢

部分单位项目实施进度偏慢，目前仍有合山市正在实施中。

（二）下一步改进措施

1.加强督促力度，指导没有实施完成的单位加快进度，务必在2025年6月底前完成项目进度，及时支付项目资金，提高资金社会效益。  

2.完善管理机制。下步加强对县级民政部门的指导与监督，督促县级民政部门完善相关机制管理，加快项目实施进度，提高资金执行率。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

我市2024年度中央专项彩票公益金支持居家养老和社区基本养老服务提升行动项目绩效自评结果将作为民政工作的重要依据，并根据自评结果及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制。该绩效自评工作完成后拟在来宾市民政局网站及时公开。

五、其他需说明的问题

无。

附件：中央转移支付区域（项目）绩效自评表（中央专项彩票公益金支持居家养老和社区基本养老服务提升行动项目）

来宾市民政局

2025年4月16日