根据《广西壮族自治区财政厅转发财政部关于开展2023年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（桂财办〔2024〕14号)、《广西壮族自治区交通运输厅关于开展2023年度中央对地方专项转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》要求，我局高度重视，认真扎实开展中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作，组织有关单位按照时间节点认真填写、审核、汇总自评材料，形成了来宾市政府还贷二级公路取消收费后补助资金转移支付2023年度绩效自评材料。具体如下：

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

2023年度纳入绩效自评范围的资金总额1416万元，包括：中央财政资金905万元，地方资金511万元，其他资金0万元。实际支出553.76万元，执行率39.11%，具体情况如下：

中央财政资金905万元，实际支出514.85万元，执行率56.89%。其中：公路路面大中修项目905万元，实际支出514.85万元，执行率56.89%地方资金511万元，实际支出38.91万元，执行率7.61%。其中：公路路面大中修项目511万元，实际支出38.91万元，执行率7.61%。

（二）资金管理情况分析

1.资金分配、下达情况

根据《广西壮族自治区财政厅关于下达2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金预算的通知》（桂财工交〔2023〕30号）及《广西壮族自治区财政厅关于提前下达2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金预算的通知》（桂财工交〔2022〕125号）等文件，2023年度共下达至我市政府还贷二级公路取消收费后补助资金905万元，在收到资金文件后即由自治区财政部门直接下达补助资金至地方县级财政部门。

2.资金拨付、使用情况

按照预算管理及国库集中支付管理等相关制度要求，安排给交通运输厅直属单位的政府还贷二级公路取消收费后补助资金列入部门预算管理，安排各市县交通运输局、区直交通企业的政府还贷二级公路取消收费后补助资金由财政厅拨付下达至各市县财政部门和区直交通企业。交通运输厅直属单位和各市县交通运输局实行国库集中支付，按照项目建设进度向同级财政部门申请支付资金，形成支出。区直交通企业则不需通过财政部门，根据项目建设进度从企业银行账户直接拨付资金形成支出，结存资金存放于交通企业银行账户。政府还贷二级公路取消收费后补助资金依照合同约定支付至最终收款方。

3.资金执行管理、预算绩效管理和支出责任履行情况

为强化政府还贷二级公路取消收费后补助资金预算执行,督促有关单位采取有效措施，推进项目建设，对项目推进不力的单位开展实地督查和调研座谈，及时提出并落实资金调整消化方案。按照国家全面实施预算绩效管理要求，持续加强政府还贷二级公路取消收费后补助资金全过程预算绩效管理工作。一是严格按照国家下达的预算绩效目标，结合项目实际，细化具体绩效目标考核数值；二是不定期对项目实施开展跟踪监控，对问题及时纠偏，确保资金使用效果。三是组织项目实施单位完整、客观、真实地开展绩效评价工作，确保应评尽评。

（三）总体绩效目标完成情况分析

2023年度政府还贷二级公路取消收费后补助项目有序推进，实际执行514.85万元，执行率56.89%。各类项目绩效目标完成情况如下：

1.资金管理情况分析

（1）分配科学性

情况说明：根据自治区发展和改革委员会下达的2023年全区交通运输基础设施建设计划内容合理安排分配使用。

（2）下达及时性

情况说明：2023年度中央政府还贷二级公路取消收费后补助资金总共下达的批次，均在30天内足额下达。

（3）拨付合规性

情况说明：资金的拨付具有完整的审批程序和手续，项目资金预算批复严谨而规范，实行专款专用，不截留、不挤占、不挪作他用。

（4）使用规范性

情况说明：项目资金拨付统一在《广西预算管理一体化平台》执行，项目按专项资金使用管理，专款专用，与预算相符。项目资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定，符合国家财经法规和财务管理制度。实行专款专用，不截留、不挤占、不挪作他用。

（5）执行准确性

情况说明：2023年度政府还贷二级公路取消收费后补助资金共安排 16条农村公路路面大中修项目，16条项目的资金执行率为56.89 %。

（6）预算绩效管理情况

情况说明：根据《广西壮族自治区财政厅关于提前下达 2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金预算的通知》（桂财工交〔2022〕125号）等文件下达项目预算和绩效目标，我单位对2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金开展绩效监控和评价。

（7）支出责任履行情况

情况说明：国家配套资金总额905万元，实际到位配套资金905万元；实际到位率100%。

2.总体目标完成情况

总体目标：农村公路路面大中修项目2023年实施农村公路大中修66.693公里。改善农村公路路况，提高交通舒适性与安全性。

情况说明：2023年实际完成农村公路大中修项目12个47.836公里，实际开工项目14个，完工项目12个。改善农村公路路况，提高交通舒适性与安全性。

3.数量指标

指标值：截止2023年底完成大中修工程（≥66.7公里）

完成情况：截止2023年底完成大中修工程47.836公里

4.质量指标

指标值：竣工项目合格率≥98%

完成情况：竣工项目合格率100%

5.成本指标

指标值：项目支出控制在批复预算范围内的项目比例

完成情况：项目支出控制在批复预算范围内的项目比例100%。

6.经济效益指标

指标值：对经济发展的促进作用

完成情况：对经济发展的促进作用明显。

7.社会效益指标

指标值：基本公共服务水平、公路安全水平

完成情况：基本公共服务水平提升、公路安全水平得到提升。

8.生态效益指标

指标值：施工符合环评要求

完成情况：施工符合环评要求

9.可持续影响指标

指标值：公路沿线群众的交通条件

完成情况：改善公路沿线群众的交通条件

10.服务对象满意度指标

指标值：公路沿线的单位、居民对工程项目实施情况的满意度

完成情况：公路沿线的单位、居民对工程项目实施情况的满意度100%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标问题

2023年度政府还贷二级公路取消收费后补助资金预算执行率低，仅为56.89%。

（二）主要原因

1.项目资金因财政库款紧张，支付进度偏慢。

2.下达资金后，需报资金分配方案至本级政府审批，导致开展前期工作慢，向地方财政提交项目请款材料慢，造成支付进度慢，支付率偏低；

3.施工单位编制请款资料滞后或部分项目已经提交请款材料等待地方财政审核后拨付工程款。

（三）下一步改进措施

1.积极与财政部门对接，协调尽快拨款。

2.督促施工方尽快提交请款材料，及时向地方财政提交项目计量请款材料，积极与地方财政沟通及时拨付工程款，加快拨付进度。

3.督促施工单位及时计量、请款。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）切实抓好 2022年政府还贷二级公路取消收费后补助资金重点绩效评价发现问题整改，确保整改落实不走偏、不变形。为详细了解问题症结，压实支出责任，2024年开展绩效自评、实地督查工作，分析集中、突出问题，研究解决方案，优化资金分配机制，更好发挥政府还贷二级公路取消收费后补助资金使用效益。

（二）绩效自评工作结束后，按照财政部要求将转移支付资金绩效自评结果在部门网站向社会公开（涉密项目除外），自觉接受人大和社会各界监督，确保绩效自评工作的规范性和透明度。

附件：来宾市2023年度政府还贷二级公路取消收费后补助资金绩效目标自评表

来宾市交通运输局

2024年4月23日

（此件公开发布）